تمامی شرکت‌ها، مشاغل، کسب‌وکارها و افرادی که در یک جامعه زندگی می‌کنند و به فعالیت‌های اجتماعی و اقتصادی مشغول هستند، مشمول پرداخت مالیات می‌شوند. مالیات بخشی از درآمدها و دارایی‌های فرد و بخشی از سود فعالیت‌های اقتصادی است که تحت عنوان مالیات به دولت پرداخت می‌شود. مالیاتی که برای مشاغل و کسب‌وکارها در نظر گرفته می‌شود، اغلب دارای لایحه‌ها و بخشنامه‌های زیادی است که صاحبان شرکت‌ها و حتی حسابداران شرکتی آن نیز، قادر به بررسی آنها نبوده و نمی‌توانند در صورت لزوم آن را پیگیری کنند.
هر شرکت و کسب و کار بزرگ و کوچکی برای انجام امور مالیاتی خود و همچنین انجام فعالیت‌هایی برای کاهش مالیات خود باید از خدمات وکیل مالیاتی بهره برده و بتواند پیشنهادات و توصیه‌های وکیل مالیاتی را اجرا کند.
بسیاری از مشاغل تخصصی در صنعت مشاوره مالی وجود دارند که شامل مالیات می‌شوند.
وکیل مالیاتی یکی از شناخته شده‌ترین و قابل اعتمادترین مشاغل مالیاتی است.
وکیل مالیاتی چه کسی است؟
وکیل مالیاتی یک متخصص امور مالی است که در سیاست های بدهی مالیاتی در رابطه با درآمد، معاملات تجاری، تملک دارایی‌های معنوی و فیزیکی و نقل و انتقالات دارایی‌ها تخصص دارد. وکلای مالیاتی می‌توانند با شرکت های حقوقی که خدمات مالیاتی ارائه می‌کنند، شرکت‌ها و نهادهای تجاری و سازمان‌های غیرانتفاعی کار کنند. برخی از وکلای مالیاتی به عنوان مشاور کار می‌کنند، در حالی که برخی دیگر در دعاوی حقوقی مشغول فعالیتند و به نمایندگی از مشتریانی که اختلافات مالیاتی آنها باید در دادگاه حل شود، حضور می یابند و در صورت نیاز در برابر برخی اتهامات و قوانین مالیاتی دفاع کند.
وکلای مالیاتی با درک کامل از پیچیدگی‌های قوانین مالیاتی و با تکیه بر دانش خود به مشتریان کمک می‌کنند تا قوانین مالیاتی را بهتر درک کنند و با مالیات مطابقت داشته باشند. آنها به مشتریان خود در مورد امانت، وصیت نامه، ارث، املاک و مدیریت دارایی شخصی‌شان مشاوره می‌دهند. آنها در جلسات ممیزی برای مذاکره درباره تعهدات مالیاتی، جریمه‌های مربوطه و ابطال حق حضور دارند. اغلب کسانی که در این حیطه شغلی مشغول فعالیت اند دارای تحصیلات حسابداری، حسابرسی و یا امور مالی بوده و مدارک تحصیلی خود را در این رشته‌ها کسب کرده‌اند .
وظایف وکیل مالیاتی
وکیل مالیاتی با بررسی تمام پرونده‌ها و حساب‌های جاری و در حال گردش شرکت، سود و زیان و درآمد شرکت و تمام امور مالی و مالیاتی شرکت مورد نظر را بررسی کرده و کنترل می‌کند. وکیل مالیاتی علاوه بر داشتن دانش حسابداری و حسابرسی، باید با تمام قوانین مالیاتی و مالی، لایحه‌ها و بخشنامه‌های مالیاتی آشنا بوده و بتواند با استناد به آنها، مالیات شرکت مورد نظر را تا حد امکان کاهش دهد. همچنین یک وکیل مالیاتی می‌تواند در مورد جرایم مالیاتی یک شرکت، با بهره‌گیری از تمام دانسته‌های خود از مودی مالیاتی خود دفاع کرده و جرایم مالیاتی موجود را حذف کند یا کاهش دهد. لازم به ذکر است که در این موارد، وکیل مالیاتی با بررسی تمام پرونده‌های مالیاتی شرکت، باید بتواند نتیجه فعالیت‌های خود را پیش‌بینی کرده و به اطلاع صاحبان مشاغل و شرکت‌ها برساند و اعتماد آنها را جلب کند. داشتن ارتباطات موثر و مفید با مسئولین ادارات مالیاتی یکی از مزیت‌هایی است که هر وکیل مالیاتی می‌تواند داشته باشد.
یک وکیل مالیاتی خوب باید علاوه بر داشتن دانش مناسب حسابداری و مالیاتی، از تجربه‌های فراوانی در این زمینه نیز برخوردار باشد و با قوانین، لوایح و بخشنامه‌های مختلف قانون مالیاتی آشنایی داشته باشد. در واقع وظیفه اصلی یک وکیل مالیاتی خوب این است که با بهره‌گیری از قوانین، لوایح و بخشنامه‌های مالیاتی، مالیات شرکت طرف قرارداد خود را تا حد امکان کاهش داده و از ارتکاب هرگونه جریمه مالیاتی در شرکت جلوگیری کند. وکیل مالیاتی در تمام امور مربوط به مالیات از جمله مالیات عملکرد، بیمه، ارزش افزوده و حسابرسی می‌تواند اظهار نظر کند و پیشنهادات و توصیه‌های خود را به بخش مورد نظر یا صاحبان مشاغل ارائه دهد و در مراحل بعدی نیز، پیشنهادات خود را به اجرا درآورد.
لزوم استفاده از خدمات وکیل مالیاتی
امور مالیاتی و مسائل مربوط به آن از گذشته تاکنون تغییرات بسیار زیادی داشته و بسیاری از قوانین، لوایح و بخشنامه‌ها به تازگی به‌وجود آمده و اِعمال می‌شوند. در سال‌های گذشته، اداره امور مالیات برای بررسی و ثبت مالیات یک شرکت یا کسب‌وکار، اغلب هزینه‌ها، تولیدات و خدمات ارائه شده توسط آن شرکت را در نظر می‌گرفت؛ اما امروزه پارامترهای زیاد دیگری همچون سرمایه ثابت و سرمایه در حال گردش، در هنگام ثبت مالیات در نظر گرفته می‌شود. با توجه به پیچیدگی‌ها و تغییراتی که در چند سال اخیر در امور مالیاتی اعمال شده است، بهره‌گیری از فرد متخصصی که با تمام فراز و نشیب‌ها و قوانین اداره مالیاتی آشنا باشد و بتواند با استناد به این قوانین و بخشنامه‌ها، میزان مالیات پرداختی شرکت مشتری خود را کاهش دهد، بسیار مهم و حائز اهمیت است.
همان‌طور که گفته شد، در سال‌های اخیر تغییرات بسیار زیادی در قوانین و بخشنامه‌های اداره امور مالیاتی رخ داده است. از آنجایی که تمام شرکت‌ها و کسب و کارها شامل پرداخت مالیات شده و باید مالیات‌های خود را در موعد مقرر پرداخت کنند، استفاده از خدمات وکیل مالیاتی بسیار مهم و ضروری بوده و می‌تواند بسیاری از جرایم مالیاتی را کاهش داده و یا حذف کند و حتی پرداختی‌های مالیات شرکت‌ها را به صورت قابل توجهی کاهش دهد.
خدمات وکیل مالیاتی کلینیک رهام محاسب
وکیل مالیاتی در واقع یک وکیل حرفه ای مالیات است که از مشتریان خود در دادگاه نمایندگی می کند. وکلای مالیاتی ممکن است از مشتریان در برابر دعاوی مالیاتی، تقلب مالیاتی، بدهی های مالیاتی و اختلافات مالیاتی دفاع کنند. وکلای دادگستری می توانند از موکلان خود در دادگاه وکالت کنند، زیرا آنها امتحان وکالت را پشت سر گذاشته اند و از الزامات مربوطه پیروی کرده اند.
به طور کلی خدمات یک وکیل مالیاتی در شرکت رایان محاسبان شامل موارد زیر می شود:
- شرکت در مذاکرات و روابط ارتباطی بالا در آن ها
- آشنایی با قوانین بیمه و اصول و قوانین مالیاتی
- طرح های دفاعی خوب در پرونده های مالیاتی اعم از پرونده های مالیات بر ارث، املاک ، مشاغل و مالیات بر ارزش افزوده
- تصمیم گیری در رابطه با تمکین، اعتراض، توافق، مسالحه، تقسیط، درخواست احاله و طرح پرونده در پرونده های مالیات بر حقوق
- تعیین تکلیف پرونده های بدهی مالیاتی
- مشاوره تخصصی و وکالت دعاوی مبتنی بر ارزش افزوده
- مشاوره در مورد بخشودگی، پاداش، جرائم مالیاتی و عوارض مختلف
- تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی
- اعتراضات به برگه های تشخیص مالیاتی
- تهیه و تنظیم و تسلیم لوایح اعتراضیه
- شکایت از تصمیمات قطعی هیأت های بدوی و تجدیدنظر حل اختلاف مالیاتی و شورای عالی مالیاتی
تفاوت وکیل مالیاتی با مشاور مالیاتی
تصور بسیاری از افراد این است که وکیل مالیاتی همان مشاور مالیاتی است و هر دو این مشاغل یکی هستند و کارهای یکسانی انجام می‌دهند. گفتنی است که این تصور اشتباه بوده و وکیل مالیاتی تفاوت‌هایی با مشاور مالیاتی دارد و وجود این تفاوت‌ها باعث می‌شود تا هزینه و دستمزد دریافتی هریک از آنها نیز با هم متفاوت باشد. در واقع هردو این افراد، یعنی وکیل مالیاتی و مشاور مالیاتی، هدف یکسانی را دنبال می‌کنند؛ اما میزان عملکرد و فعالیت آنها با یکدیگر متفاوت است. وکیل مالیاتی با قبول پرونده مالیاتی یک شرکت یا سازمان، وظیفه دارد تا تمام امور مالیاتی شرکت را به نتیجه برساند. اما مشاور مالیاتی به صورت مقطعی و دوره‌ای، توصیه‌ها و مشاوره‌هایی را به صاحبان مشاغل و کسب‌وکارها ارائه می‌دهد. در واقع مشاور مالیاتی زیر مجموعه‌ای از وکیل مالیاتی است و وظایف و مسئولیت‌های کمتری نسبت به وکیل مالیاتی دارد.
بدون شک صرفا همکاری با یک وکیل موجب ارتقا وضعیت امور مالیاتی یک کسب و کار نمی شود و این امر لازمه دانش و بخصوص تجربه‌ی کافی در این زمینه است. برای انتخاب یک شرکت معتبر و واگذاری تمام امور مالی و مالیاتی به آن، همواره باید پارامترهای بسیار زیادی در نظر گرفته شود. کلینیک تخصصی مالی رهام محاسب توانسته با 10 سال سابقه کاری در حوزه‌های مالیاتی مدعی این امر باشد.
جهت هر گونه مشاوره تخصصی در این زمینه با متخصصین رهام محاسب تماس بگیرید (تماس برای مشاوره)